Инструктаж ПОД/ФТ/ФРОМУ в 2026 году: кому обязателен, как часто проходить, виды, штрафы и как пройти без ошибок.

Инструктаж по ПОД/ФТ/ФРОМУ — это не «бумажная формальность», а обязательное требование 115‑ФЗ, от которого зависит работа бизнеса: блокировка счетов, штрафы, внимание регулятора. Если вы бухгалтер, ювелир, риелтор, лизинговая компания или ИП с операциями с деньгами/драгметаллами — вам точно нужно знать, какой инструктаж проходить, как часто, кто проверяет и что будет, если пропустить обучение. В этой статье — пошагово и без воды: кому нужен инструктаж, какие бывают виды, как подтвердить прохождение, кто запрашивает данные и как пройти обучение в формате вебинаров с записью.

Что такое ПОД/ФТ/ФРОМУ?

Прежде чем перейти к вопросам инструктажа, необходимо разобраться в базовых понятиях.

ПОД — противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем.

ФТ — финансирование терроризма.

ФРОМУ — финансирование распространения оружия массового уничтожения.

Эти три направления составляют единую систему финансового мониторинга, регулируемую Федеральным законом от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

Законодательство обязывает организации, работающие с денежными средствами и имуществом, выстраивать систему внутреннего контроля, ключевым элементом которой является подготовка и обучение кадров

Что такое инструктаж по ПОД/ФТ/ФРОМУ?

Инструктаж по ПОД/ФТ/ФРОМУ — это форма обязательного обучения сотрудников, направленная на:

• ознакомление с требованиями законодательства по 115-ФЗ;

• разъяснение обязанностей сотрудников в сфере ПОД/ФТ;

• обучение выявлению подозрительных операций;

• понимание процедур внутреннего контроля.

Целевой инструктаж является частью системы внутреннего контроля организации. В ходе обучения слушатели получают базовые знания, которые помогают ориентироваться в нормах законодательства и правильно применять их на практике.

Инструктаж направлен на формирование и совершенствование системы внутреннего контроля организаций, программ ее осуществления и иных организационно-распорядительных документов, принятых в целях ПОД/ФТ/ФРОМУ.

Кому необходимо проходить инструктаж по ПОД/ФТ/ФРОМУ?

Обязанность проходить обучение в форме целевого инструктажа распространяется на всех субъектов 115-ФЗ.

Рассмотрим подробнее, кто именно должен проходить инструктаж.

1. Специальное должностное лицо (СДЛ)

Специальное должностное лицо, ответственное за реализацию правил внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ/ФРОМУ, обязано пройти целевой инструктаж до назначения на должность. Только после прохождения обучения на сотрудника можно приказом возлагать обязанности СДЛ.

2. Руководители организаций и филиалов

Руководитель организации и руководитель филиала должны пройти целевой инструктаж до назначения на должность.

3. Главный бухгалтер и сотрудники бухгалтерии

Главный бухгалтер (бухгалтер) организации (филиала) при наличии должности в штате организации, либо сотрудник, осуществляющий функции по ведению бухгалтерского учета, также обязан пройти инструктаж.

4. Юристы и руководители юридических подразделений

Руководитель юридического подразделения либо юрист организации (при наличии должности в штате) проходят инструктаж в обязательном порядке.

5. Иные сотрудники организаций

Все сотрудники, занимающие должности, связанные с осуществлением операций с денежными средствами или иным имуществом, должны проходить обучение. В перечень таких сотрудников входят:

• заместители руководителя организации (филиала);

• работники службы внутреннего контроля;

• кассиры;

• помощники руководителей;

• работники службы безопасности;

• менеджеры;

• консультанты;

• сотрудники подразделений, деятельность которых соприкасается с ПОД/ФТ.

6. Сотрудники организаций, поднадзорных Банку России

Для организаций, поднадзорных Банку России, требования к обучению также обязательны. Ответственные сотрудники некредитных финансовых организаций проходят повышение квалификации (плановый инструктаж) не реже одного раза в календарный год. Руководитель и иные сотрудники нефинансовых организаций проходят повышение квалификации не реже одного раза в два календарных года.

7. Сотрудники ломбардов

Сотрудники ломбарда, занимающие следующие должности, обязаны проходить обучение:

• специальное должностное лицо — целевой инструктаж до назначения на должность и повышение квалификации раз в год;

• руководитель ломбарда, руководитель филиала — целевой инструктаж до назначения и повышение квалификации раз в два года;

• сотрудники, заключающие договоры займа или хранения;

• сотрудники, совершающие сделки по реализации невостребованных вещей;

• сотрудники структурного подразделения по ПОД/ФТ.

8. Организации, осуществляющие операции с драгоценными металлами и камнями

Обучение в форме целевого инструктажа и повышение уровня знаний один раз в три года является обязательным для всех предпринимателей и сотрудников организаций, осуществляющих операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями, поднадзорных Федеральной Пробирной Палате.

9. Иные субъекты 115-ФЗ

Обучение обязательно для:

• риелторов и агентств недвижимости;

• финансовых организаций;

• бухгалтеров и аудиторов;

• адвокатов и нотариусов;

• организаций, осуществляющих операции с денежными средствами и имуществом.

Даже если компания небольшая, требования по обучению сотрудников сохраняются.

Как часто проходить инструктаж по ПОД/ФТ/ФРОМУ?

Периодичность прохождения инструктажа зависит от категории сотрудника и вида обучения.

Для специальных должностных лиц (СДЛ)

Специальные должностные лица, ответственные за соблюдение правил внутреннего контроля и программ его осуществления, проходят обучение не реже одного раза в год.

Для руководителей и иных сотрудников

Руководитель организации, руководители филиалов, заместители руководителя, главный бухгалтер, работники юридического подразделения, работники службы внутреннего контроля и иные работники проходят обучение не реже одного раза в три года.

Для сотрудников некредитных финансовых организаций

Ответственные сотрудники некредитных финансовых организаций проходят повышение квалификации не реже одного раза в календарный год.

Для сотрудников организаций, поднадзорных Банку России

Иные сотрудники, включенные в Перечень, проходят повышение квалификации (плановый инструктаж) не реже одного раза в два календарных года.

Для нотариусов

Нотариусы, являющиеся специальным субъектом правоотношений, регулируемых законодательством о ПОД/ФТ, обязаны проходить обучение не реже одного раза в три года.

Какие виды инструктажа по ПОД/ФТ/ФРОМУ существуют?

Обучение по ПОД/ФТ/ФРОМУ может быть пройдено в нескольких разрешенных формах:

1. Вводный инструктаж

Вводный (первичный) инструктаж проводится однократно ответственным сотрудником в течение одного месяца со дня приема сотрудника на работу. Эта форма обучения предназначена для первичного ознакомления сотрудника с требованиями законодательства в сфере ПОД/ФТ/ФРОМУ. Вводным инструктажем в обязательном порядке должно руководить специально выделенное лицо.

2. Дополнительный инструктаж

Дополнительный инструктаж также проводится под руководством специально выделенного лица. Он может быть организован при изменении законодательства, обновлении внутренних документов организации или при выявлении нарушений.

3. Целевой инструктаж

Целевой инструктаж — основной вид обучения в сфере ПОД/ФТ. Во время обучения слушатели получают базовые знания, которые помогают ориентироваться в нормах законодательства. Целевой инструктаж по ПОД/ФТ длится восемь академических часов. Учиться можно очно или онлайн.

Целевой инструктаж проводится:

• при приеме на работу;

• при изменениях в законодательстве;

• при обновлении внутренних документов (ПВК);

• при выявлении нарушений.

4. Повышение уровня знаний (повышение квалификации)

Повышение уровня знаний представляет собой плановый инструктаж, который проводится с установленной периодичностью в зависимости от категории сотрудника. Допускается обучение в объеме 4 академических часов. По окончании обучения не требуется проходить аттестацию в форме тестирования.

Зачем нужен инструктаж по ПОД/ФТ/ФРОМУ?

Инструктаж по ПОД/ФТ/ФРОМУ выполняет несколько важных функций:

1. Обеспечение соблюдения законодательства

Инструктаж помогает сотрудникам ознакомиться с требованиями законодательства по 115-ФЗ и правильно применять их в своей работе. Это снижает риски неисполнения требований законодательства РФ и нормативных актов Банка России в целях ПОД/ФТ.

2. Формирование системы внутреннего контроля

Обучение способствует формированию и совершенствованию системы внутреннего контроля организаций. Сотрудники получают знания, необходимые для разработки правил внутреннего контроля и программ их осуществления.

3. Выявление подозрительных операций

В ходе инструктажа сотрудников обучают выявлению операций, подлежащих обязательному контролю, и подозрительных операций. Это позволяет своевременно реагировать на потенциальные риски.

4. Снижение рисков для организации

Правильно организованное обучение снижает риски штрафов, блокировки операций и потери лицензии. Отсутствие подтвержденного обучения может привести к серьезным последствиям для бизнеса.

5. Подготовка к проверкам

Именно отсутствие обучения и инструктажа чаще всего выявляется при проверках со стороны надзорных органов. Наличие документально подтвержденного обучения позволяет организации успешно проходить проверки.

Что включает обучение по ПОД/ФТ/ФРОМУ?

Качественное обучение и целевой инструктаж охватывают следующие темы:

• Международные стандарты ПОД/ФТ/ФРОМУ
• Правовое регулирование финансового мониторинга и надзор в сфере ПОД/ФТ/ФРОМУ
• Надзорная деятельность
• Права и обязанности организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом
• Организация и осуществление внутреннего контроля. Требования к разработке правил внутреннего контроля
• Критерии выявления операций подлежащих контролю
• Контроль за соблюдением компанией законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем. Ответственность за нарушение законодательства в целях ПОД/ФТ/ФРОМУ

Что будет, если не пройти инструктаж?

Невыполнение требований по проведению инструктажа и обучению сотрудников в сфере ПОД/ФТ/ФРОМУ влечет за собой административные штрафы:

• на должностных лиц — от 10 000 до 30 000 рублей;

• на юридических лиц — от 50 000 до 100 000 рублей.

Кто запрашивает данные по прохождению инструктажей?

Данные о прохождении инструктажей и обучения по ПОД/ФТ/ФРОМУ могут запрашивать различные контролирующие и надзорные органы.

Росфинмониторинг

Федеральная служба по финансовому мониторингу (Росфинмониторинг) является основным регулятором в сфере ПОД/ФТ. Организации обязаны предоставлять информацию о прохождении обучения сотрудниками. Свидетельства о прохождении обучения регистрируются в реестре Росфинмониторинга.

Банк России

Центральный банк Российской Федерации осуществляет надзор за соблюдением требований в сфере ПОД/ФТ в поднадзорных организациях. При проведении проверок Банк России запрашивает документы, подтверждающие прохождение сотрудниками обучения.

Федеральная Пробирная Палата

Для организаций, осуществляющих операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями, контролирующим органом является Федеральная Пробирная Палата. Представители Пробирной палаты запрашивают различную документацию на проверку, в том числе:

• все редакции правил внутреннего контроля по ПОД/ФТ/ФРОМУ за проверяемый период;

• документы, подтверждающие прохождение обучения сотрудниками.

Иные надзорные органы

В зависимости от сферы деятельности организации, данные о прохождении инструктажей могут запрашивать и другие надзорные органы, осуществляющие контроль в соответствующей отрасли.

Заключение

Инструктаж по ПОД/ФТ/ФРОМУ — это не просто формальность, а обязательное требование законодательства, игнорирование которого может привести к серьезным последствиям для бизнеса. Своевременное и качественное обучение сотрудников позволяет:

• соблюдать требования 115-ФЗ и нормативных актов Банка России;

• выстраивать эффективную систему внутреннего контроля;

• снижать риски штрафов и санкций;

• успешно проходить проверки надзорных органов;

• защищать репутацию компании.

Помните, что ответственность за организацию обучения лежит на руководителе организации и специальном должностном лице. Регулярное прохождение инструктажа — это залог стабильной и безопасной работы вашей компании.

По вопросам обучения и прохождения инструктажей ПОД/ФТ/ФРОМУ вы можете обращаться в нашу компанию. Мы проводим инструктажи в форме вебинаров с возможностью просмотреть запись — это удобно для бухгалтеров, ювелирных компаний и других организаций, которым важно закрыть требования 115‑ФЗ без отрыва от работы.